Макет оценки финансовой реализуемости мелиоративных инвестиционных проектов для сельхозпредприятия, использующего кредит
Приложение 17 к Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов мелиорации сельскохозяйственных земель РД-АПК 300.01.003-03
МАКЕТ
ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ РЕАЛИЗУЕМОСТИ МИП
ДЛЯ СЕЛЬХОЗПРЕДПРИЯТИЯ, ИСПОЛЬЗУЮЩЕГО КРЕДИТ
(тыс. руб.)
------T-----------------------------------T----------------------------------------T----¬
¦N ¦ ¦ Годы ¦Сум-¦
¦стро-¦ +----------T--------T------T-------------+ма ¦
¦ки ¦ ¦Строитель-¦Окульту-¦Освое-¦Эффективного ¦ ¦
¦ ¦ ¦ства ¦ривания ¦ния ¦использования¦ ¦
¦ ¦ +---T---T--+---T----+---T--+---T---T--T--+ ¦
¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦3 ¦ 1 ¦ 2 ¦ 1 ¦2 ¦ 1 ¦ 2 ¦3 ¦ ¦ ¦
¦ +------------------------------T----+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+ ¦
¦ ¦ Показатели ¦Шаги¦ 1 ¦ 2 ¦3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10¦11¦ ¦
+-----+------------------------------+----+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦1 ¦1. Поток реальных денег по инвести-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ционной деятельности (стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦2 ¦Капитальные вложения, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦ ¦ в том числе на: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦ ¦ строительство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦ ¦ замену изношенных оборудования и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сооружений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦ ¦ ликвидацию объектов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦3 ¦2. Поток реальных денег по операци-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦онной деятельности (стр. 5, стр. 6)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦4 ¦Притоки (стр. 3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦5 ¦Стоимость сельскохозяйственной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦6 ¦Оттоки (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦7 ¦Чистые текущие издержки сельхоз- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦8 ¦Налоги, выплачиваемые сельхозпред- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приятием ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦9 ¦Плата за пользование водными объек-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦10 ¦1. Поток реальных денег по финансо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вой деятельности (стр. 12 - стр. 16¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 17 + стр. 19 - стр. 20) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦11 ¦Кредитная ставка, % годовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦12 ¦Поступление кредита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦13 ¦Долг на начало шага ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦14 ¦Проценты начисленные (стр. 13 х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦ ¦ из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦15 ¦ уплачивается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦16 ¦ капитализуется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦17 ¦Погашение основного долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦18 ¦Долг на конец шага (стр. 15 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 18 + стр. 19) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦19 ¦Вложения собственных средств (из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦других источников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦20 ¦Выплата дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦21 ¦Итого сальдо реальных денег "с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проектом" (стр. 1 + стр. 3 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+----+
¦30 ¦То же, накопленным итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----------------------------------+---+---+--+---+----+---+--+---+---+--+--+-----
