Журнал лицевого учета по сделкам обратной продажи по выпуску облигаций
ЖУРНАЛ ЛИЦЕВОГО УЧЕТА ПО СДЕЛКАМ ОБРАТНОЙ ПРОДАЖИ <*>
ПО ВЫПУСКУ SU _____ RMFS __
Дата заполнения: _______________________________
Дата проведения операций: ______________________
Вид операций: ____________ (аукцион, купля-продажа, объявленный обратный выкуп)
------------------------T--------T--------T--------T--------T--------¬
¦Объявленные даты выкупа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Объявленные цены выкупа¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------+--------+--------+--------+--------+---------
-----------------T------------------T------------------T------------------T------------------T------------------¬
¦ Количество ¦ Средневзвешенная ¦ Требования по ¦ Обязательства по ¦ Обязательства по ¦ Нереализованные ¦
¦приобретенных ¦ цена, ¦ поставке ¦ поставке ценных ¦ поставке ценных ¦курсовые разницы, ¦
¦Облигаций, шт. ¦ % от номинала ¦денежных средств, ¦ бумаг (на начало ¦ бумаг (на конец ¦ руб. ¦
¦ ¦ ¦ руб. ¦ дня), руб. ¦ дня), руб. ¦ ¦
+-------T--------+---------T--------+--------T---------+--------T---------+--------T---------+-------T----------+
¦ на ¦на конец¦ на ¦на конец¦ на ¦ на конец¦основная¦ НКД ¦основная¦ НКД ¦ на ¦ на конец ¦
¦начало ¦ дня ¦ начало ¦ дня ¦ начало ¦ дня ¦ сумма ¦ ¦ сумма ¦ ¦начало ¦ дня ¦
¦ дня ¦ ¦ дня ¦ ¦ дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ дня ¦ ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+-----------
Изменения требований = кол. (6 - 5) ("+" - Дт сч. 933; "-" - Кт сч. 933).
Изменение обязательств = кол. (9 + 10 - 7 - 8) ("+" - Кт сч. 965; "-" - Дт сч. 965).
Изменение нереализованных курсовых разниц = кол. (12 - 11) ("+" - Кт сч. 97001; "-" - Дт сч. 97001).
Уполномоченный сотрудник (Ф.И.О., подпись)
--------------------------------
<*> Примечания.
В случае приобретения Облигаций данного выпуска в день проведения их обратного выкупа, объявленного Банком России, заполняются два Журнала (на списание требований и обязательств кредитной организации по предыдущей оферте и постановка новых требований и обязательств кредитной организации по следующей оферте).
В случае, если кредитная организация не предъявляет все имеющиеся в ее портфеле Облигации данного выпуска к выкупу Банком России, то списание требований и обязательств кредитной организации по Облигациям с истекшим сроком выкупа отражается в отдельном Журнале лицевого учета.
Порядок заполнения Журнала:
1) В колонки 1 и 2 заносится количество Облигаций данного выпуска, подлежащих обратной продаже на день составления Журнала.
2) В колонки 3 и 4 заносится средневзвешенная цена аукциона (торгов), рассчитанная Торговой системой по Облигации данного выпуска.
3) В колонках 5 и 6 указываются требования кредитной организации по поставке денежных средств при обратной продаже Облигаций. При этом сумма в колонке 5 рассчитывается как произведение цены выкупа, соответствующей ближайшей объявленной дате, и количества Облигаций на начало дня (колонка 1). Сумма в колонке 6 рассчитывается как произведение цены выкупа, соответствующей ближайшей объявленной дате, и количества Облигаций на конец дня (колонка 2).
4) В колонках 7 и 8 указываются основная сумма долга и сумма НКД по Облигациям, подлежащим обратной продаже. При этом сумма в колонке 7 представляет собой произведение колонок 1 и 3.
5) В колонках 9 и 10 указываются основная сумма долга и сумма НКД по Облигациям, подлежащим обратной продаже. При этом сумма в колонке 9 представляет собой произведение колонок 2 и 4.
6) Колонка 11 рассчитывается как сумма в колонке 5 - колонка 7 - колонка 8.
7) Колонка 12 рассчитывается как сумма в колонке 6 - колонка 9 - колонка 10.
