Сводный отчет о выявленных фактах недостоверности учета (отчетности), нарушений (недостатков) в деятельности
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
О ВЫЯВЛЕННЫХ ФАКТАХ НЕДОСТОВЕРНОСТИ УЧЕТА
(ОТЧЕТНОСТИ), НАРУШЕНИЙ (НЕДОСТАТКОВ) В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ <*>
__________________________________________________________________
(полное официальное наименование кредитной организации; основной
государственный регистрационный номер кредитной организации;
регистрационный номер кредитной организации)
(примерная форма)
----T------------T-----------T------------------------T----------¬
¦ N ¦ Содержание ¦Номер формы¦Сведения о корректировке¦Примечание¦
¦п/п¦ нарушения ¦отчетности +------T-----------------+ <****> ¦
¦ ¦(недостатка)¦ <***> ¦ дата ¦сумма, тыс. руб. ¦ ¦
¦ ¦ <**> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-----------+------+-----------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---+------------+-----------+------+-----------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-----------+------+-----------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+-----------+------+-----------------+-----------
--------------------------------
Примечание:
<*> В Сводном отчете отражаются результаты произведенных корректировок данных форм отчетности кредитной организации на основании Таблицы корректировок отчетности, произведенных по результатам проверки (см. ниже). Таблица корректировок отчетности, произведенных по результатам проверки, является составной частью Сводного отчета;
<**> В графе 2 отражается краткое описание содержания выявленного факта недостоверности учета (отчетности) и (или) нарушения (недостатка) (например: недостача денежной наличности и ценностей в кассе кредитной организации);
<***> В графе 3 указывается номер формы отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", данные которой подвергнуты корректировке;
<****> В графе 6 указывается номер раздела (подраздела), пункта (подпункта) и страница акта проверки, на которой отражены соответствующий факт недостоверности учета (отчетности) и (или) нарушение (недостаток) в деятельности кредитной организации.
ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК ОТЧЕТНОСТИ,
ПРОИЗВЕДЕННЫХ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРКИ <*>
__________________________________________________________________
(полное официальное наименование кредитной организации; основной
государственный регистрационный номер кредитной организации;
регистрационный номер кредитной организации)
----T------------T----------------T-------------T-------------T----------T------------¬
¦ N ¦Наименование¦ Вид ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Отметка об¦ Отметка о ¦
¦п/п¦ выявленных ¦ корректировки ¦корректировок¦корректировок¦устранении¦соответствии¦
¦ ¦ нарушений ¦ (номер формы ¦(для баланса)¦ для других ¦нарушения ¦ учетной ¦
¦ ¦федеральных ¦ отчетности, +------T------+ форм ¦ (да/нет) ¦ политике ¦
¦ ¦ законов и ¦строки (символа ¦дебет ¦кредит¦ ¦ ¦ кредитной ¦
¦ ¦нормативных ¦и тому подобное)¦счета ¦счета ¦ ¦ ¦организации ¦
¦ ¦актов Банка ¦ формы, которая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (да/нет) ¦
¦ ¦ России ¦ должна быть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ уточнена) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+----------------+------+------+-------------+----------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+------------+----------------+------+------+-------------+----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+----------------+------+------+-------------+----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+----------------+------+------+-------------+----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+----------------+------+------+-------------+----------+-------------
--------------------------------
Примечание:
<*> Для расчета величины корректировок данных форм отчетности кредитной организации, отражаемых в Сводном отчете по форме приложения 3 к настоящим Методическим рекомендациям, рабочей группе рекомендуется применять электронный макет формы Таблицы корректировок, произведенных по результатам проверки кредитной организации, используемый в рамках программного комплекса "Анализ финансового состояния банка".
