Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов) кредитной организации. Форма N 0409359
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦
¦ по ОКАТО +-------T------------T---------T----+
¦ ¦по ОКПО¦основной го-¦регистра-¦БИК ¦
¦ ¦ ¦сударствен- ¦ционный ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный регист- ¦номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рационный ¦(поряд- ¦ ¦
¦ ¦ ¦номер ¦ковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦
+--------------+-------+------------+---------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+------------+---------+-----
Сведения
о формировании конкурсной массы, об итогах
инвентаризации и оценки имущества (активов)
по состоянию на ________ 200_ года
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________
__________________________________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409359
Месячная
тыс. руб.
-------T----------------------------T----------------------------------------T----------¬
¦ N N ¦ Имущество (активы) ¦ Данные об остатках имущества (активов) ¦Примечание¦
¦ п/п ¦ ¦ на отчетную дату ¦ ¦
¦ ¦ +----------T-------------T---------------+ ¦
¦ ¦ ¦ по ¦по балансовой¦ по рыночной ¦ ¦
¦ ¦ ¦балансовой¦стоимости за ¦ стоимости ¦ ¦
¦ ¦ ¦стоимости ¦ вычетом ¦(предполагаемая¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ резервов на ¦ цена ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ возможные ¦ реализации) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ потери и ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ амортизации ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1. ¦Имущество (активы) (всего), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.1. ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежные средства и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценные металлы (раздел ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2 баланса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.2. ¦межбанковские кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦корреспондентские счета и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другие средства, размещенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(раздел 3 баланса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.3. ¦кредиты клиентам и другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦размещенные средства (раздел¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦4 баланса) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.4. ¦ценные бумаги (раздел 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦баланса), в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.4.1.¦учтенные векселя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.5. ¦дебиторская задолженность и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другие активы (раздел 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦баланса, балансовые счета N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦N 601 - 603) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦1.6. ¦имущество, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦амортизации (раздел 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦баланса, балансовые счета N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦N 604 - 610) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦2. ¦Имущество (активы), не ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦ ¦включаемое в конкурсную ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦массу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦3. ¦Конкурсная масса всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(строка 1 минус строка 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦4. ¦Объекты балансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стоимостью более одного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦миллиона рублей (всего), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦4.1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦4.2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦5. ¦Результаты инвентаризации ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
¦ ¦имущества (активов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦5.1. ¦излишек ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+------+----------------------------+----------+-------------+---------------+----------+
¦5.2. ¦недостача ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
L------+----------------------------+----------+-------------+---------------+-----------
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства) (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409359
"Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах
инвентаризации и оценки имущества (активов)"
1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)" (далее - отчетность по форме 0409359) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:
конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:
на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
ликвидационной комиссией:
на день аннулирования лицензии - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
2. В строке 1 (1.1 - 1.6) имущество (активы) отражается по разделам, в которых оно учитывается в отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составляемой и представляемой в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168, 25 июня 2007 года N 9679 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17, от 28 июня 2007 года N 37) (далее - Указание Банка России N 1376-У), за исключением балансовых счетов N N 30302, 30304, 30306 и 52503.
3. Остатки денежных средств на лицевых счетах в уполномоченных банках по учету финансирования программ за счет средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе, отражаются в строке 1.3 в случаях, когда имеется превышение остатков по балансовым счетам N 40109 "Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40111 "Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России" над остатками по счетам N 40108 "Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40110 "Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений", - в сумме этого превышения.
4. В строке 2 должны быть отражены данные об имуществе (активах), исключаемом из конкурсной массы в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5. Рыночная стоимость имущества (активов) в графе 5 отражается согласно оценке, осуществленной независимыми оценщиками и иными специалистами в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Рыночная стоимость принадлежащих кредитной организации ценных бумаг, допущенных к обращению на организованном рынке ценных бумаг, может определяться без привлечения независимого оценщика в соответствии с порядком, установленным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством Российской Федерации.
Имущество (активы), по которым не была произведена указанная оценка, отражается в графе 5 отчетности по балансовой стоимости за вычетом резервов на возможные потери, а также амортизации основных средств и нематериальных активов.
Недостаточность имущества (активов) для расчетов с кредиторами по месячной отчетности определяется исходя из рыночной стоимости (предполагаемой цене реализации) имущества (активов), отраженной в графе 5 строки 3 отчетности по форме 0409359, и суммы неудовлетворенных установленных требований кредиторов и текущих обязательств кредитной организации, оплачиваемых вне очереди, отраженных соответственно в графе 10 строки 3 и строки "Справочно" отчетности по форме 0409360.
6. В графе 2 строки 4 перечисляются наименования объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей по разделам отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
7. В графе 3 строки 5 указываются суммы, отраженные по счетам бухгалтерского учета по результатам инвентаризации имущества (активов), проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации конкурсным управляющим (ликвидатором), в период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии до отчетной даты. О результатах инвентаризации имущества (активов), которые не отражены в балансе кредитной организации, сообщается в графе 6 строки 5. При отсутствии в строке 5 данных о результатах инвентаризации имущества (активов) по истечении 6 месяцев со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), аннулирования лицензии - причина сообщается в графе 6 строки 5.
8. Строка 1 равна сумме строк 1.1 - 1.6.
Данные строки 5 равны сальдированной сумме строк 5.1 и 5.2.
