Примерный перечень документов (информации), запрашиваемых у кредитной организации при проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска

ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ

ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ), ЗАПРАШИВАЕМЫХ

У КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПРИ ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ

РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА

РЫНОЧНОГО РИСКА

-----T------------------------------------------------------------

  N  ¦                Наименование документа

 п/п ¦

-----+------------------------------------------------------------

  1.  Лицензии на осуществление профессиональной деятельности на

      рынке ценных бумаг и/или договоры или иные соглашения с

      профессиональными участниками рынка ценных бумаг

  2.  Внутренние документы, определяющие политику кредитной

      организации по управлению рыночным риском (процентным

      риском, фондовым риском, валютным риском)

  3.  Учетная политика

  4.  Внутренние документы, определяющие порядок разграничения

      компетенции уполномоченных органов и структурных

      подразделений кредитной организации по видам и суммам

      сделок с финансовыми инструментами

  5.  Внутренние документы, определяющие порядок анализа и

      расчета рыночного риска (процентного риска, фондового

      риска, валютного риска)

  6.  Внутренние документы, определяющие порядок расчета

      торгового портфеля ценных бумаг. Расчет (таблицы и/или иные

      формы расчета, поясняющие документы) торгового портфеля на

      отчетную дату

  7.  Внутренние документы, определяющие порядок формирования и

      управления портфелями ценных бумаг кредитной организации

  8.  Внутренние документы кредитной организации, определяющие

      порядок организации и проведения операций и сделок с

      ценными бумагами

  9.  Регистры внутреннего учета сделок и операций с ценными

      бумагами за проверяемый период или Отчеты профессионального

      участника рынка ценных бумаг

 10.  Биржевая информация фондовой биржи или организатора

      торговли за проверяемый период

 11.  Реестры сделок, отчеты биржи о проведении операций, выписки

      из депозитария

 12.  Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные

      сделки, и операций с ценными бумагами (для кредитных

      организаций - профессиональных участников рынка ценных

      бумаг)

 13.  Внутренние документы, определяющие порядок проведения

      операций и сделок с производными финансовыми инструментами

 14.  Внутренние документы, определяющие порядок организации и

      проведения срочных сделок и сделок типа "РЕПО"

 15.  Отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам

      бухгалтерского учета кредитной организации" на

      соответствующие отчетные даты

 16.  Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о размере

      рыночного риска" на соответствующие отчетные даты

 17.  Оборотная ведомость по балансовым и внебалансовым счетам в

      разрезе лицевых счетов, открытых в иностранной валюте (по

      видам валют) и драгоценных металлах

 18.  Оборотная ведомость по соответствующим лицевым счетам

      раздела "Д. Счета депо" Положения Банка России N 205-П

 19.  Расчет (таблицы и/или иные формы расчета, поясняющие

      документы) процентного риска по каждому виду валют на

      отчетную дату

 20.  Расчет (таблицы и/или иные формы расчета, поясняющие

      документы) фондового риска по каждому виду валют на

      отчетную дату

 21.  Внутренние документы, определяющие порядок проведения

      операций и сделок в иностранной валюте и драгоценных

      металлах

 22.  Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного

      дня по состоянию на "__" ______ 200_ г.

 23.  Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных

      позициях" на соответствующие отчетные даты

 24.  Первичные документы (договоры купли-продажи и другие),

      подтверждающие правильность отражения остатков на счетах

      бухгалтерского учета в инвалюте, а также балансовых активов

      и пассивов в российских рублях, величина которых зависит от

      изменения курса иностранных валют или учетной цены на

      драгоценные металлы

 25.  Оборотная ведомость по балансовым и внебалансовым счетам,

      открытым в иностранной валюте и драгоценных металлах на

      дату проведения расчета валютного риска в разрезе валют и

      финансовых инструментов

------------------------------------------------------------------