Образец. Проспект эмиссии ценных бумаг (письмо ЦБ РФ от 11.02.94 № 75 (ред. 11.04.96 № 274))

                                                         Приложение Nо. 1
                                                           к письму ЦБ РФ
                                             от 11 февраля 1994 г. Nо. 75
                                                      (в ред. писем ЦБ РФ
                                                     от 04.08.95 Nо. 182,
                                                     от 11.04.96 Nо. 274)
   
                 ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ, ВКЛЮЧАЕМЫХ В
             ПРОСПЕКТ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ БАНКОМ ЦЕННЫХ БУМАГ
   
         ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ.
    =====================================================================
   
                                                          Зарегистрирован
   
                                                   "__"__________ 20___ г.
   
                                                   ______________________
                                                    (наименование реги-
                                                     стрирующего органа)
   
                                                   Подпись отв. лица
                                                   Печать
   
                              ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ
   
         ценных бумаг ___________________________________________________
                             (полное наименование банка - эмитента)
   
    - _____________________________,
    государственный регистрационный номер [_____________________], печать
    - _____________________________,
    государственный регистрационный номер [_____________________], печать
    - _____________________________,
    государственный регистрационный номер [_____________________], печать
         ...
   
         Утвержден ______________________________________________________
                           (наименование органа банка - эмитента)
   
         "__"__________ 20___ г.  Протокол Nо. _________.
   
         Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии, подлежит
    раскрытию в соответствии с действующим законодательством  в  порядке,
    установленном Положением Банка России "О порядке раскрытия информации
    о банках и других кредитных организациях - эмитентах ценных  бумаг  в
    Российской Федерации".
    (абзац введен письмом ЦБ РФ от 04.08.95 Nо. 182)
   
         Подписи ответственных                      Подписи ответственных
         лиц банка - эмитента                       лиц аудиторской фирмы
         Печать                                     Печать
         Дата                                       Дата
   
    =====================================================================
         Титульный лист заполняется банком - эмитентом -  за  исключением
    граф  "зарегистрировано"  и  "государственный регистрационный номер".
    Эти  графы   заполняются,   подписываются   и   скрепляются   печатью
    регистрирующим органом в момент государственной регистрации.
         Например, банк - эмитент может заполнить титульный лист:
         ".....
         - обыкновенные акции,
         государственный регистрационный номер [_______________________],
         - привилегированные акции,
         государственный регистрационный номер [_______________________],
         - привилегированные акции,
         государственный регистрационный номер [____________________]..."
   
         В момент государственной регистрации регистрирующий орган вносит
    дату регистрации,  заверяет ее  подписью  и  печатью,  проставляет  и
    скрепляет печатью государственные регистрационные номера:
         "......                                     [10109999В], печать
                ......                               [10209999В], печать
          ......                                     [10309999В], печать"
    =====================================================================
   
                              А. ДАННЫЕ О БАНКЕ
   
         1. Полное    и    сокращенное    наименование,    под    которым
    зарегистрирована кредитная организация.  Дата и номер государственной
    регистрации  (для учреждаемой кредитной организации) или дата и номер
    банковской   лицензии   (для   уже    зарегистрированной    кредитной
    организации).".
         Для учреждаемой кредитной организации дата  и  номер  банковской
    лицензии проставляется после регистрации.
    (п. 1 в ред. письма ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         2. Действительное или предполагаемое местонахождение банка.
         3. Адрес банка и номер  его  корреспондентского  счета  в  Банке
    России.
         4. Общее  количество  учредителей  -  для   вновь   создаваемого
    коммерческого   банка;   для  ранее  созданного  банка  -  количество
    акционеров (пайщиков) банка,  сведения о которых имеются в  банке  на
    момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.
         5. Для вновь образуемого банка - список  всех  его  учредителей.
    Для  ранее  созданного  банка  -  список  всех акционеров (пайщиков),
    которые владеют не менее чем 5%-ой долей участия или голосующих акций
    в уставном капитале банка.
         Отдельным списком необходимо указать:
         а) для вновь организуемого банка:
          - иностранных учредителей (учредителей - нерезидентов)
          - учредителей из стран СНГ;
         б) для ранее созданного банка:
          - иностранных участников (участников - нерезидентов);
          - участников из стран СНГ.
         6. Если  в  состав акционеров (участников) кредитной организации
    входят акционеры (участники),  владеющие не  менее  чем  5%-ой  долей
    участия   или   голосующих   акций   в  уставном  капитале  кредитной
    организации,  то   по   таким   акционерам   (участникам)   кредитной
    организации   необходимо   привести   информацию   об  их  акционерах
    (участниках),  владеющих  не  менее  чем  20%-ой  долей  участия  или
    голосующих  акций в уставном капитале акционера (участника) кредитной
    организации.
    (в ред. письма ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         Список должен  содержать  полное  наименование,  юридический   и
    почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в
    нем учредителей (акционеров),  а  также  информацию  об  их  долях  в
    уставном фонде банка:
         - для облигаций - на момент принятия решения  о  выпуске  ценных
    бумаг;
         - для акций банка,  преобразуемого из паевого в  акционерный,  и
    для  выпуска  дополнительных акций - как на момент принятия решения о
    выпуске ценных бумаг,  так  и  на  момент  предполагаемого  окончания
    реализации акций (прогноз);
    (в ред. письма ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         - для  акций вновь образуемого банка - на момент предполагаемого
    окончания реализации акций (прогноз).
         7. Структура руководящих органов банка.
         8. Список всех членов совета директоров банка (или иного органа,
    выполняющего  аналогичные  функции)  на  момент  принятия  решения  о
    выпуске ценных бумаг - с указанием  фамилии,  имени,  отчества,  всех
    занимаемых  должностей  каждого  члена  совета в настоящее время и за
    последние пять лет (как в самом банке,  так и вне его),  а также всех
    принадлежащих  члену  совета  долей  участия  или  голосующих акций в
    уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).
         9. Список всех членов правления банка (или иного исполнительного
    и распорядительного  органа,  выполняющего  аналогичные  функции)  на
    момент  принятия  решения о выпуске ценных бумаг с указанием фамилии,
    имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого в настоящее время
    и за последние пять лет (как в самом банке,  так и вне его),  а также
    всех принадлежащих члену правления долей участия или голосующих акций
    в уставном фонде (как в самом банке, так и вне его).
         10. Для уже зарегистрированных банков - список всех предприятий,
    банков,  фирм,  организаций и других юридических лиц как в Российской
    Федерации,  так и за ее пределами,  в которых банк обладает более чем
    5%   уставного   фонда.  Список  должен  содержать  полные  фирменные
    наименования  указанных  организаций,  их  местонахождение   (страну,
    город), долю банка в уставном фонде этих организаций, рублевую оценку
    этой доли (по номиналу).
         11. Принадлежность  банка к банковским и другим организациям,  в
    том числе  финансовым  группам,  холдингам,  концернам,  ассоциациям,
    общественным  организациям  (как  членство  в них,  так и руководство
    ими),  членство в товарных,  валютных,  фондовых,  прочих биржах -  с
    указанием   их   наименования  и  местонахождения  как  в  Российской
    Федерации, так и вне ее.
         12. Список  всех  отделений,  филиалов,  представительств банка,
    содержащий  их  полные  наименования,  места  расположения   (страна,
    город),  почтовые адреса,  даты открытия, фамилии, имена, отчества их
    руководителей.
   
                   Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ БАНКА
                        (ДЛЯ РАНЕЕ СОЗДАННЫХ БАНКОВ)
   
         13. Бухгалтерские  балансы  по счетам второго порядка и отчеты о
    прибылях и убытках банка  (форма  Nо. 2 по  ОКУД)  за  последние  три
    завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год
    с момента образования, если этот срок менее трех лет.
         14. Бухгалтерский  баланс банка по состоянию на конец последнего
    квартала перед подачей эмиссионных документов на  регистрацию  ценных
    бумаг в регистрирующий орган.
         15. Отчеты об использовании прибыли (форма Nо.  3) за  последние
    три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый
    год с момента образования, если этот срок менее трех лет.
         16. Бухгалтерские балансы,  отчеты о прибылях и убытках, а также
    отчеты о распределении прибыли должны показывать как  общую  величину
    соответствующих  статей,  так  и  - отдельными постатейными графами -
    рублевую оценку валютной части этих статей.  Рублевая оценка валютной
    части  статей  производится по методике Центрального банка Российской
    Федерации на дату составления соответствующих  документов.  При  этом
    рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех
    других валют общими суммами.
         17. Отчет  о  формировании  и  использовании  средств резервного
    фонда за последние три года.
         18. Размер  просроченной  задолженности  банка  кредиторам  и по
    платежам в бюджет на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.
         19. Сведения   о   санкциях,   наложенных   на   банк   органами
    государственного управления,  судом, арбитражным или третейским судом
    в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске ценных бумаг
    либо с момента образования банка,  если этот срок  меньше  трех  лет.
    Такие сведения должны содержать:
         - дату наложения санкций;
         - орган, наложивший санкции;
         - причину наложения санкций;
         - вид санкций;
         - размер санкций;
         - степень  исполнения  санкций  к  моменту  принятия  решения  о
    выпуске ценных бумаг.
         20. Для  уже  зарегистрированного  банка  - расчет экономических
    нормативов,  характеризующих  деятельность   банка.   Расчет   должен
    включать  показатели  как  на  конец последнего завершенного квартала
    перед датой подачи эмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг
    в  регистрирующий  орган,  так  и  предполагаемые  данные  на  момент
    завершения выпуска ценных бумаг.
         21. Отчет  об  уставном фонде банка (для уже зарегистрированного
    банка), составленный по форме:
         - фактически  оплаченный объем уставного фонда,  а также степень
    выполнения пайщиками или акционерами  обязательств  по  оплате  своих
    долей в уставном фонде банка;
         - деление уставного фонда на доли (паи, акции);
         - для  банков,  организованных  в  виде  акционерных  обществ  -
    количество уже выпущенных акций,  их номинал,  распределение по типам
    акций, права владельцев различных типов акций;
         - условия выплаты дивидендов по каждому типу акций;
         - иные данные, которые банк - эмитент желает довести до сведения
    инвесторов;
         - объявленный   капитал   кредитной   организации   с  указанием
    количества,  номинальной стоимости,  типов  и  категорий  объявленных
    акций и прав, предоставляемых ими, а также порядок и сроки размещения
    таких акций, если это определено в уставе кредитной организации.
    (абзац введен письмом ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         22. Для уже зарегистрированного банка - отчет об уже  выпущенных
    банком   ценных   бумагах   с  разбивкой  по  выпускам  ценных  бумаг
    (указываются данные,  еще не отраженные в пункте 20), составленный по
    форме:
         - вид ценных бумаг;
         - номер и дата государственной регистрации;
         - где и кем зарегистрированы;
         - даты начала и окончания выпуска;
         - дата погашения (для облигаций);
         - объем  выпуска (по номинальной стоимости),  в том числе часть,
    внесенная в иностранной валюте;
         - количество выпущенных бумаг;
         - номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);
         - отчетные  данные  о  выплаченных  доходах по всем типам ценных
    бумаг за последние 3  завершенных  финансовых  года  либо  за  каждый
    завершенный  финансовый  год  с  момента образования,  если этот срок
    менее трех лет.
         Если банком  в текущем году осуществлялась выплата промежуточных
    доходов по ценным бумагам,  банк должен привести данные о  размере  и
    сумме промежуточного дохода.
         При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что акции
    одного типа имеют право на выплату одинаковых дивидендов.
   
               В. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
   
         (раздел повторяется  в  полном  объеме  для  каждого типа ценных
    бумаг,  включенных в данный выпуск и  оформляемых  данным  проспектом
    эмиссии)
   
         23. Общие данные о ценных бумагах:
         а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции,  облигации);  тип ценных
    бумаг;
         б) общий объем выпуска (по номинальной стоимости),  в том  числе
    (если   к   моменту  подачи  эмиссионных  документов  на  регистрацию
    определена) часть, вносимая иностранной валютой;
         в) количество выпускаемых ценных бумаг;
         г) номинал одной ценной бумаги;
    (в ред. письма ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         д) порядковый номер данного  типа  ценных  бумаг  по  исчислению
    банка - эмитента;
         е) права владельца ценной бумаги;
         ж) для  облигаций  -  срок обращения,  сроки и условия погашения
    облигаций.
    (пп. "ж" введен письмом ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         24. Данные о порядке выпуска ценных бумаг:
         а) дата принятия решения о выпуске;
         б) орган, принявший решение о выпуске;
         в) дата начала процесса распространения ценных бумаг;
         г) ограничения  в  отношении  потенциальных  покупателей  ценных
    бумаг;
         д) дата окончания процесса распространения ценных бумаг;
         е) место/места,  где  потенциальные  покупатели могут приобрести
    (подписаться) на ценные бумаги;
         ж) форма   выпуска   (наличный,  с  централизованным  хранением,
    безналичный);
         з) если существуют:
         - наименование    клиринговой    организации,     осуществляющей
    безналичные расчеты по ценным бумагам;
         - наименование централизованного  хранилища  (депозитария),  где
    предполагается хранить ценные бумаги.
         25. Данные о ценовых и расчетных условиях выпуска ценных бумаг:
         а) цена  реализации ценных бумаг (как рублевая,  так и валютная,
    если предполагается реализация ценных бумаг за валюту)  или  метод  и
    порядок установления такой цены;
         б) порядок  оплаты  приобретаемых  ценных  бумаг  (периодичность
    платежей,   форма   расчетов,   номера   счетов,  на  которые  должны
    перечисляться  средства  в  оплату  за  ценные  бумаги,   оформляемые
    документы и т.д.);
         в) часть акций,  оплачиваемая иностранной валютой, материальными
    активами  и  в  других  формах  помимо  денежной  в рублях,  и список
    акционеров,  осуществляющих  такую  оплату   (если   они   определены
    заранее);
    (в ред. письма ЦБ РФ от 11.04.96 Nо. 274)
         г) расчет   минимальной   оплаченной   доли   уставного   фонда,
    необходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение 6).
         26. Данные    об    организациях,    принимающих    участие    в
    распространении   ценных    бумаг,    содержащие    список    банков,
    инвестиционных,  брокерских,  иных фирм,  которые принимают участие в
    процедуре  размещения  (продажи,  подписки)  ценных   бумаг.   Список
    включает:
         - полные фирменные наименования таких банков и фирм,  со ссылкой
    на документ, дающий право на такого рода деятельность;
         - их юридические и почтовые адреса;
         - характер их участия в процедуре выпуска;
         - указание на документы,  определяющие отношения между банком  и
    такими банками и фирмами по процедуре выпуска ценных бумаг;
         - характер и размеры вознаграждения,  получаемого такими банками
    и фирмами за участие в процедуре выпуска ценных бумаг.
         27. Данные о получении доходов по ценным бумагам:
         а) размер  процентов (метод определения процентной ставки) - для
    облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов)
    - для акций;
         б) место / места,  где владельцы  ценных  бумаг  могут  получить
    причитающиеся им доходы;
         в) периодичность платежей;
         г) календарный  график  событий,  определяющих  порядок  выплаты
    доходов по ценным бумагам (дата  учета  -  день,  когда  определяется
    список или категория получателей дохода,  дата начала выплаты доходов
    - день,  с которого выплачиваются доходы предварительно  определенным
    получателям, включенным в учетный лист, другие значащие даты);
         д) порядок расчетов (наличный  или  безналичный)  для  получения
    доходов  (форма  расчетов,  номера  счетов,  оформляемые  документы и
    т.д.).
         28. Прочие  особенности и условия,  которые определяют положение
    держателей ценных бумаг,  а также могут  влиять  на  принятие  такими
    держателями  и потенциальными покупателями решения о приобретении или
    отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах,  о  принятии
    банком - эмитентом особых обязательств по выкупу данных ценных бумаг,
    о замене конвертации на другие ценные бумаги и т.п.).
         29. Прочие сведения, которые, по мнению банка - эмитента, должны
    быть доведены до инвесторов.