Актуально










Аналитика налогообложения

28.12.05 Сомнительное письмо

Центробанк хочет отслеживать полулегальные сделки банков еще до того, как ими заинтересуются в МВД. Вчера в письме, адресованном своим территориальным управлениям, ЦБ РФ впервые ввел понятие "сомнительных операций" и разъяснил, как их отслеживать. Если чиновники обнаружат признаки таких операций, руководителям банков грозят частые объяснения.

С 7 по 16 декабря правоохранительные органы провели выемки документов в МДМ банке, банке "Нефтяной", Межпромбанке, Еврофинанс Моснарбанке. "Нефтяной" и Межпромбанк, по заявлению МВД и прокуратуры, были причастны к отмыванию денег и незаконным банковским операциям. В банках заявили, что уголовные дела расследуются в отношении их клиентов, а к ним претензий нет.

ЦБ до сих пор не комментировал ситуацию, но вчера выпустил письмо №161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций". В нем говорится, что сомнительные операции, в чьих бы интересах они ни проводились, привлекают внимание налоговиков и силовых ведомств, а результатом этого "может стать бегство клиентов, отток денежных средств" и неплатежеспособность. Поэтому ЦБ рекомендует территориальным учреждениям заранее выявлять "сомнительные операции" как банков, так и их клиентов.

К сомнительным операциям самих банков письмо относит налоговую оптимизацию.

В апреле председатель ЦБ Сергей Игнатьев заявил, что в некоторых московских банках официальная зарплата не превышает 100 евро, и предупредил о возможных претензиях со стороны налоговых органов. В письме ЦБ призвал сопоставлять расходы банков на зарплату с численностью сотрудников и обращать "пристальное внимание" на нерыночные сделки.

Сомнительные операции также включают систематическое снятие юрлицами и частными предпринимателями крупных сумм наличными со своих счетов, регулярные зачисления крупных сумм от третьих лиц на счета физлиц с последующим снятием наличности или переводом на другие счета. Сомнение должны вызвать безналичные переводы за границу, например по договорам об импорте, и неправомерное возмещение НДС. Для выявления схем ЦБ рекомендует обращать внимание, например, на клиентов, по счетам которых основные обороты (более 80%) проходят за счет снятия наличных.

"ЦБ дает своим сотрудникам инструмент выявления подозрительных операций",- говорит вице-президент компании ФБК Алексей Терехов.

"Понятие "сомнительная операция" впервые так подробно описывается в публичном документе ЦБ",- соглашается председатель правления Оргрэсбанка Игорь Коган.

Если теруправление выявляет, что сомнительные операции проводятся систематически, банку рекомендуется "проводить встречи с руководителями и владельцами". В ходе таких встреч чиновники должны уточнить экономическое содержание таких операций и по возможности разработать план по их прекращению.

А информацию об этих операциях необходимо направлять председателю ЦБ.

Банкиры считают, что своим письмом Центробанк продолжает ужесточать контроль за "серыми" операциями. "Это серьезная кампания, которая ведется системно, у банков нет другого выбора, иначе как подстроиться под регуляторов",- говорит зампред правления Росбанка Михаил Алексеев.

А банкир, пожелавший сохранить анонимность, говорит, что практика вызова руководителей мелких банков "на разговор" уже существует в Москве. "Некоторых коллег уже не раз приглашали в МГТУ",- говорит он, выражая опасение, что теперь визиты будут происходить гораздо чаще и "по мелким вопросам вроде уровня зарплат". Терехов говорит, что "если применение письма сведется к регулированию зарплат, это будет вмешательством в оперативную деятельность". "Конечно, без перекосов не обойдется,- уверен Коган,- будут дергать по операциям, которые на самом деле не являются сомнительными, но со временем ЦБ научится выявлять такие операции эффективно".

Источник  "Бизнес"


Последние публикации

30 Марта 2020

Чеки "полный расчет" при кассовом методе налогового учета

Если в налоговом учете доходы признаются кассовым методом, то при получении 100%-й предоплаты можно с согласия покупателя сразу пробивать чек с признаком способа расчета "полный расчет". Такие разъяснения ранее мы получили от специалиста ФНС. Однако официальных писем об этом нет, что вызывает беспокойство у наших читателей.

Рекомендации по оплате труда на 2020 год

Российская трехсторонняя комиссия по регулированию социально-трудовых отношений утвердила Рекомендации по установлению систем оплаты труда работников государственных и муниципальных учреждений на 2020 год. В статье сделаны акценты на некоторых положениях данного документа, которые необходимо знать автономным учреждениям.

Кто и как должен отчитаться о доходах

Чуть больше месяца осталось до конца декларационной кампании. Сообщить о доходах, полученных в 2019 году, граждане должны до 30 апреля.

24 Марта 2020

Минфин разъяснил нюансы получения вычетов при покупке недвижимости

При покупке квадратных метров гражданам, претендующим на получение имущественного налогового вычета, важно обратить внимание на статус недвижимости: жилая она или нет. Разъяснения Минфина опубликовала Федеральная налоговая служба (ФНС).

Работа без "зарплатного карантина": выплаты в условиях коронавируса

В силу прямых указаний Трудового кодекса трудовые отношения носят возмездный характер. Получение своевременной и в полном объеме заработной платы является одним из ключевых прав работника, а своевременная и в полном размере ее выплата – главной обязанностью работодателя. При этом в случае выполнения работником работы никакие внешние факторы – чрезвычайные обстоятельства, бедствия или угрозы бедствия (пожары, наводнения, голод, землетрясения, эпидемии или эпизоотии) и иные случаи, ставящие под угрозу жизнь или нормальные жизненные условия всего населения или его части, не должны препятствовать реализации этого права и обязанности. Хотя некоторые оговорки по этому поводу в ТК РФ все же имеются.



ТОП статьи

Конфигуратор сервера hp proliant hpe dell с ценами

Налог на прибыль – 2017: новый год и новые правила

О новой форме 4-ФСС 2017

Новшества в части контроля за применением онлайн-ККТ

Какие изменения готовит Минфин в отношении НДС?


Налоговые новости

24 Марта 2020

ФНС разработала методичку о переходе с ЕНВД на другие режимы с 2021 года

Возмещение работникам стоимости медосмотров страховыми взносами не облагается

ФНС и Роскомнадзор приостановили проверки до 1 мая

Налоговая служба рассказала об условиях предоставления инвестиционного вычета по НДФЛ

Налоговая служба подготовила проект новой декларации 3-НДФЛ

18 Марта 2020

Переход на онлайн-ККТ не избавил бизнес от контрольных закупок

На вычет НДС при возврате товара дается только год, а не три!

Скорректированы перечни продуктов, облагаемых НДС по ставке 10%

Минтруд России разъяснил, как в СЗВ-ТД заполнить сведения о присвоении новой профессии

Минтруд России рассказал, когда начнется назначение новой ежемесячной выплаты на детей в возрасте от 3 до 7 лет

16 Марта 2020

Выплаты земским врачам и учителям освободят от НДФЛ

Суд: неоплата командировочных расходов не является основанием для приостановления работы

Уточнен порядок исправления ошибок в бухотчетности

Госдума рассказала, как вернуть деньги за сорвавшуюся из-за коронавируса турпоездку

Для педагогов и медиков вновь предлагают установить повышенный размер минимальной зарплаты

читать все Новости