Актуально








Рубрикатор

Справочник


Зарплата, Табель, Кадры!!! Скачай и Работай! 1838 рублей, включая 2НДФЛ, персучет


Аналитика налогообложения

02.03.09 Каких банковских махинаций стоит сейчас особенно остерегаться

Вера Холодина, корреспондент «УНП»

Участились случаи, когда клиенты банков сталкиваются с мошенничеством. Число проблемных банков растет – соответственно они стремятся разрешить свои трудности любой ценой, пусть и за счет клиентов. Кроме того, все чаще махинации совершают отдельные сотрудники кредитных организаций. В Агентстве по страхованию вкладов нам сообщили, что все чаще на мошенничествах попадаются сотрудники именно крупных банков.

Мы опросили экспертов и выяснили те «схемы», с которыми особенно часто сталкиваются российские компании в последнее время.

Вексельная пирамида. Банки скупают у компаний неликвидные векселя по номиналу, а затем реализуют их за бесценок. Расчеты с продавцами векселей производятся за счет денег их покупателей. Как и в любой пирамиде, рано или поздно наступает конец. Этот способ заработать банки начали активно практиковать из-за того, что компании стали чаще, чем раньше, расплачиваться векселями. Так что безопаснее, конечно, продавать векселя на условиях предоплаты.

Умышленное опоздание с перечислением средств. Кредитная организация заранее планирует «запоздать» с перечислением средств на счета компаний и с этой целью начинает «уточнять» назначение платежа или другой реквизит. Это позволяет пустить деньги клиента в оборот на 2–3 дня «отсрочки». По словам Марины Медведевой, генерального директора Клуба банковских аналитиков, к этой манипуляции банки сейчас прибегают чрезвычайно часто. Однако значимый клиент может дать отпор, к примеру письменно потребовать от банка разъяснений по заполнению реквизитов, которые позволят избежать опозданий с платежами. Таких «капризных» клиентов сотрудники банков чаще предпочитают не задевать.

Содействие недобросовестным конкурентам. Нечистые на руку сотрудники банка «сливают» информацию о клиенте его конкурентам. Или даже препятствуют его деятельности, к примеру за вознаграждение от заинтересованных лиц отказывают в пролонгации кредита. Между тем подобные действия преследуются Уголовным кодексом (ст. 204 УК РФ «Коммерческий подкуп», ст. 183 УК РФ «Разглашение коммерческой тайны»).

Вывод активов. Как сообщил Александр Сотов, руководитель практики финансовых расследований «ФБК-Право», немало владельцев банков выводят активы. Тогда в случае банкротства кредиторам не из чего будет удовлетворять свои требования. Снизить риск попадания в такую ситуацию может только постоянный мониторинг информации о финансовом состоянии банка, где обслуживается компания.

Источник "УНП"


Последние публикации

20 Ноября 2018

Новые подходы к мероприятиям налогового контроля

03.09.2018 вступил в силу Федеральный закон № 302‑ФЗ, который в том числе меняет подходы к отдельным вопросам налогового администрирования. Первоочередными мерами, по мнению разработчиков новшеств, являются: сокращение сроков камеральных проверок; изменение предмета повторной выездной налоговой проверки на основании уточненной налоговой декларации; введение новой процедуры оформления результатов дополнительных мероприятий налогового контроля. Об этих и других новшествах налогового законодательства – в предложенном материале.

Выплата премий: вопросы из практики

Какое условие о премии, по мнению арбитров, может привести к дискриминации? Что говорит Минтруд о необходимости оформления приказа в случае лишения работника премии или уменьшения ее размера? Как учитываются для целей налога на прибыль премии, выплаченные работникам после их увольнения? Каков порядок определения даты фактического получения работником дохода в целях НДФЛ при выплате премий? Как отразить выплату премии, не связанной с производственными результатами, в форме 6‑НДФЛ?

Заполнение расчетов и деклараций по движимому имуществу крымчанами и севастопольцами

Законодатели довольно сильно запутали налогоплательщиков с тем, как нужно уплачивать налог на имущество с движимого имущества. То оно не облагается налогом, то облагается, но с учетом особенностей в соответствующем регионе… Со сменой порядка расчета налога меняется и порядок заполнения документов – налогоплательщикам надо заполнять расчеты по авансовым платежам и декларации по этому налогу.

19 Ноября 2018

Порядок формирования государственных заданий

Бюджетное учреждение осуществляет свою деятельность в соответствии с предметом и целями деятельности, определенными согласно федеральным законам, иным нормативным правовым актам, муниципальным правовым актам и уставу. Основная деятельность бюджетного учреждения – та, ради которой оно и было создано, – ведется согласно государственному (муниципальному) заданию, которое формируется и утверждается его учредителем (ч. 2 ст. 9.2 Закона о некоммерческих организациях).

Требования и запросы из ИФНС: как реагировать

Как выяснилось, не всегда налоговики действуют правомерно. Поэтому их незаконные требования и штрафы нужно оспаривать. А также не забывать заявлять о смягчающих обстоятельствах.



ТОП статьи

Сдача электронной налоговой отчетности через интернет в ФСС, ФНС, ИФНС, Пенсионный фонд, Росстат.






Налоговые новости

20 Ноября 2018

Освобождение от НДФЛ не распространяется на доходы от операций с ценными бумагами, выплаченные физлицу с налогом в 2015-2017 годах

ФНС России рассказала о корректировке расчета по взносам, если сотрудник больше не работает в подразделении организации

В случае применения неверной ставки НДС корректировочный счет-фактуру можно не составлять

Разъяснения Минтруда помогут исправить в трудовой книжке ошибку в названии прежнего места работы

Внесены изменения в План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций

Пособие по безработице на 2019 год повышено более чем на 70 процентов

19 Ноября 2018

Уточнен порядок обложения НДФЛ доходов сотрудника организации, направляемого за пределы РФ

Дата обнаружения задолженности по налогам не влияет на порядок расчета пени

Расходы по возврату нереализованной части товаров можно учесть в налоговой базе по налогу на прибыль

Резерв на годовые премии: суд разрешил не отражать все правила в учетной политике

Для нового порядка проведения камеральных налоговых проверок разработаны необходимые формы документов

Для целей налогообложения утверждены коэффициенты-дефляторы на 2019 год

16 Ноября 2018

Госдума дала меценатам налоговые льготы

При обучении в магистратуре по новой специальности за сотрудником сохраняется право на учебный отпуск

Проведение мероприятий и праздников: какие коды КОСГУ применять в 2019 году?

читать все Новости